Sprawdź także przy zarządzaniu należnościami
Jak kalkulator porównuje cesję z dalszym odzyskiwaniem długu?
Najpierw od wartości długu odejmowane są wpłaty częściowe. Cena cesji może być podana jako procent pozostałej wierzytelności albo konkretna kwota. Od ceny cesji odejmowane są koszty transakcji, dzięki czemu otrzymujesz gotówkę netto dostępną od razu.
Alternatywa bez cesji jest liczona jako oczekiwana kwota odzyskania pomniejszona o koszty windykacji i własny bufor ryzyka, a następnie dyskontowana kosztem kapitału za przewidywany czas oczekiwania.
To model decyzyjny, a nie wycena prawna wierzytelności. Rzeczywista cena cesji zależy m.in. od dokumentacji, wieku długu, sytuacji dłużnika, sporu co do należności i warunków umowy.
Przykład
Przy długu 35 000 zł i wcześniejszej wpłacie 5 000 zł pozostaje 30 000 zł. Oferta 72% daje 21 600 zł ceny cesji, a po 350 zł kosztów transakcji — 21 250 zł gotówki netto. Nominalny koszt dyskonta i opłat wynosi 8 750 zł, czyli 29,17% pozostałej wierzytelności.
Gotówka jest dostępna szybko, ale za cenę dyskonta i opłat.
Może dać wyższy odzysk, lecz wynik zależy od czasu, ryzyka i kosztów działań.
Ciekawostka: dyskonto to nie jedyny koszt decyzji
Kilka miesięcy zamrożonej gotówki może być dla firmy droższe niż samo dyskonto. Porównanie ma sens dopiero po uwzględnieniu czasu, realnej szansy odzyskania i kosztu finansowania luki płynności.
Najczęstsze błędy
Pełna kwota nie jest pewną gotówką. Porównuj ją z oczekiwanym odzyskiem po czasie, ryzyku i kosztach.
Sposób podatkowego rozliczenia sprzedaży wierzytelności zależy od konkretnego przypadku. Dlatego kalkulator domyślnie przyjmuje 0%.
Oferta procentowa powinna odnosić się do kwoty pozostałej do zapłaty.
Warto policzyć co najmniej wariant ostrożny i bazowy.
Wskazówka od KalkulatorXXL
Przelicz tę samą wierzytelność przy dwóch lub trzech wartościach szansy odzyskania i czasu. Jeśli niewielka zmiana założeń odwraca decyzję, nie traktuj jednego wyniku jako jednoznacznej rekomendacji.
FAQ – koszt cesji wierzytelności
Ostatnia aktualizacja: 09.10.2026